蔡佳怡

（一）公司基本情況

全稱：陜西科隆新材料科技股份有限公司

簡稱：科隆新材

代碼：920098.BJ

IPO申報日期：2023年10月31日

上市日期：2024年12月5日

上市板塊：北交所

所屬行業(yè)：橡膠和塑料制品業(yè)

IPO保薦機構(gòu)：國新證券

保薦代表人：潘建忠、沈礪君

IPO承銷商：國新證券

IPO律師：北京市嘉源律師事務所

IPO審計機構(gòu)：致同會計師事務所（特殊普通合伙）

（二）執(zhí)業(yè)評價情況

（1）信披情況：

發(fā)行人未披露專利名稱、有效期限等信息；被要求按照行業(yè)類別補充披露公司現(xiàn)有產(chǎn)品目前的市場供求和競爭狀況，包括但不限于市場供求情況、目前從事與公司同類產(chǎn)品的企業(yè)數(shù)量、該產(chǎn)品目前的市場容量及未來增長趨勢，公司產(chǎn)品在目標市場的占有率及排名情況，各產(chǎn)品主要競爭對手及其產(chǎn)品銷售情況，綜合分析發(fā)行人的競爭優(yōu)劣勢及行業(yè)地位；被要求補充披露軍品銷售收入確認的具體流程，收入確認具體時點及取得的具體依據(jù)，收入確認政策是否與合同約定相匹配。

（2）監(jiān)管處罰情況：不扣分

（3）輿論監(jiān)督：不扣分

（4）上市周期：不扣分

2024年度已上市A股企業(yè)從申報到上市的平均天數(shù)為629.45天，科隆新材的上市周期是401天，低于整體均值。

（5）是否多次申報：不屬于，不扣分

（6）發(fā)行費用及發(fā)行費用率

科隆新材的承銷及保薦費用為1728.31萬元，承銷保薦傭金率7.16%，低于整體平均數(shù)7.71%。

（7）上市首日表現(xiàn)

上市首日股價較發(fā)行價格上漲201.36%。

（8）上市三個月表現(xiàn)

上市三個月股價較發(fā)行價格上漲146.93%。

（9）發(fā)行市盈率

科隆新材的發(fā)行市盈率為14.86倍，行業(yè)均數(shù)24.01倍，公司是行業(yè)均值的61.89%。

（10）實際募資比例

預計募資2.36億元，實際募資2.42億元，超募比例2.25%。

（11）上市后短期業(yè)績表現(xiàn)

2024年，公司營業(yè)收入較上一年度同比增長9.46%，歸母凈利潤較上一年度同比增長4.25%，扣非歸母凈利潤較上一年度同比增長5.73%。

（12）棄購比例和包銷比例

不適用

（三）總得分情況

科隆新材IPO項目總得分為94分，分類A級。影響科隆新材評分的負面因素是：公司信披質(zhì)量有待提高。這綜合表明，雖然公司短期內(nèi)盈利能力較好，但信披質(zhì)量有待提高，建議投資者關(guān)注其業(yè)績表現(xiàn)背后的真實性。

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