◎記者何治民李五強(qiáng)
因信息披露違法違規(guī)被立案后,監(jiān)管層對(duì)嘉應(yīng)制藥(維權(quán))及相關(guān)責(zé)任人的處罰落地。
8月3日晚,嘉應(yīng)制藥公告,8月1日,公司及相關(guān)責(zé)任人李能(現(xiàn)任董事長(zhǎng))、游永平(現(xiàn)任董事、總經(jīng)理)、史俊平(時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān))收到廣東證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書(shū)》,因2.2億元關(guān)聯(lián)資金拆借未及時(shí)披露,嘉應(yīng)制藥及相關(guān)責(zé)任人合計(jì)領(lǐng)490萬(wàn)元罰單。此前,嘉應(yīng)制藥在5月28日晚公告,因公司涉嫌信息披露違法違規(guī),中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。
嘉應(yīng)制藥及相關(guān)責(zé)任人領(lǐng)490萬(wàn)元罰單
《行政處罰事先告知書(shū)》顯示,嘉應(yīng)制藥董事長(zhǎng)李能是湖南藥聚能醫(yī)藥有限公司(下稱(chēng)“藥聚能”)的實(shí)際控制人,藥聚能構(gòu)成嘉應(yīng)制藥的關(guān)聯(lián)方。2024年10月至2025年1月期間,因藥聚能存在短期資金需求,嘉應(yīng)制藥的子公司嘉應(yīng)制藥(湖南)有限公司(下稱(chēng)“湖南嘉應(yīng)”)以月初轉(zhuǎn)出、月末轉(zhuǎn)回的方式,向藥聚能提供短期資金拆借,單筆發(fā)生額在4萬(wàn)元至5999萬(wàn)元之間。其中,2024年度合計(jì)轉(zhuǎn)出1.7億元;2025年1月轉(zhuǎn)出5000萬(wàn)元,并均于當(dāng)月轉(zhuǎn)回,累計(jì)涉及金額為2.2億元,占嘉應(yīng)制藥當(dāng)時(shí)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的28.83%。
“上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)未依法履行關(guān)聯(lián)交易審議程序,也未按規(guī)定及時(shí)披露?!薄缎姓幜P事先告知書(shū)》稱(chēng),上述有關(guān)違法事實(shí),有嘉應(yīng)制藥相關(guān)公告、記賬憑證、借款合同、銀行回單、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄等證據(jù)證明。
《行政處罰事先告知書(shū)》稱(chēng),李能作為嘉應(yīng)制藥董事長(zhǎng),組織相關(guān)人員向藥聚能轉(zhuǎn)賬,是對(duì)嘉應(yīng)制藥上述信息披露違法違規(guī)行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。游永平作為嘉應(yīng)制藥的總經(jīng)理及湖南嘉應(yīng)的總經(jīng)理,負(fù)責(zé)嘉應(yīng)制藥和湖南嘉應(yīng)的整體運(yùn)營(yíng)和管理,未勤勉盡責(zé),是嘉應(yīng)制藥上述信息披露違法違規(guī)行為的其他直接責(zé)任人員。史俊平作為嘉應(yīng)制藥時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān),負(fù)責(zé)公司及各子公司的整體財(cái)務(wù)工作,未勤勉盡責(zé),是嘉應(yīng)制藥上述信息披露違法違規(guī)行為的其他直接責(zé)任人員。
綜合考慮本案違法行為持續(xù)時(shí)間較短、主要為資金循環(huán)使用等各種因素,廣東證監(jiān)局決定對(duì)嘉應(yīng)制藥給予警告,并處罰款150萬(wàn)元;對(duì)李能給予警告,并處罰款160萬(wàn)元;對(duì)游永平給予警告,并處罰款100萬(wàn)元;對(duì)史俊平給予警告,并處罰款80萬(wàn)元。
董事長(zhǎng)上任一個(gè)多月就“監(jiān)守自盜”
回溯公告,2024年8月23日,嘉應(yīng)制藥公告稱(chēng),公司選舉李能為公司董事長(zhǎng)(法定代表人),李能、姚遠(yuǎn)、曹邦俊、游永平、肖巧霞、黎林為非獨(dú)立董事,郭華平、徐馳、李善偉為獨(dú)立董事。其中,游永平還擔(dān)任公司總經(jīng)理,肖巧霞擔(dān)任副總經(jīng)理兼董事會(huì)秘書(shū)。李能是連鎖藥店企業(yè)養(yǎng)天和的實(shí)控人,肖巧霞擔(dān)任養(yǎng)天和董事會(huì)秘書(shū),黎林曾擔(dān)任養(yǎng)天和銷(xiāo)售總監(jiān)。上文提到的關(guān)聯(lián)方藥聚能為嘉應(yīng)制藥第二大股東養(yǎng)天和大藥房股份有限公司(下稱(chēng)“養(yǎng)天和”)的子公司。
資金占用最早發(fā)生的時(shí)間是2024年10月,這意味著,李能成為嘉應(yīng)制藥董事長(zhǎng)僅1個(gè)多月后,就開(kāi)始將公司賬上資金轉(zhuǎn)給旗下另一家公司。
值得一提的是,在占用上市公司資金這件事情上,李能有“監(jiān)守自盜”的嫌疑。嘉應(yīng)制藥于2022年8月19日公告的《防范關(guān)聯(lián)方占用公司資金專(zhuān)項(xiàng)制度》中提到,公司成立防范控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金行為的領(lǐng)導(dǎo)小組。該小組為日常監(jiān)督機(jī)構(gòu),由董事長(zhǎng)任組長(zhǎng)。
李能為何這么迫切地占用上市公司資金?或因養(yǎng)天和對(duì)資金的強(qiáng)烈需求。
作為一家成立于2002年的連鎖藥店企業(yè),養(yǎng)天和在行業(yè)內(nèi)的起步并不算晚。但養(yǎng)天和起了個(gè)大早,趕了個(gè)晚集。
同在湖南的老百姓和益豐藥房均在2015年上市,并借助資本市場(chǎng)的力量迅速發(fā)展,目前直營(yíng)門(mén)店數(shù)量都已超過(guò)萬(wàn)家,總資產(chǎn)均超過(guò)200億元。相比之下,養(yǎng)天和的上市之路卻一直充滿(mǎn)坎坷,未能實(shí)現(xiàn)突破。
無(wú)法上市融資的養(yǎng)天和,不得不選擇加盟和品牌合作模式,即使這樣,門(mén)店數(shù)量也僅有4000家左右。企查查顯示,養(yǎng)天和2024年?duì)I收為11.65億元,凈利潤(rùn)為4993.67萬(wàn)元,總資產(chǎn)為19.66億元,凈資產(chǎn)為6.60億元,與益豐藥房等上市藥企相差甚遠(yuǎn)。
資金短缺一直是養(yǎng)天和面臨的重要問(wèn)題。2024年,養(yǎng)天和以3.55億元的高溢價(jià)收購(gòu)了嘉應(yīng)制藥7%的股權(quán),這筆交易對(duì)于養(yǎng)天和來(lái)說(shuō)顯然是一筆不小的負(fù)擔(dān)。2024年11月,在股權(quán)過(guò)戶(hù)僅一個(gè)多月后,養(yǎng)天和便將所持有的嘉應(yīng)制藥股權(quán)全部進(jìn)行了質(zhì)押,以獲取資金支持。
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