黃昆霖

◎記者何治民李五強(qiáng)

因信息披露違法違規(guī)被立案后，監(jiān)管層對(duì)嘉應(yīng)制藥（維權(quán)）及相關(guān)責(zé)任人的處罰落地。

8月3日晚，嘉應(yīng)制藥公告，8月1日，公司及相關(guān)責(zé)任人李能（現(xiàn)任董事長(zhǎng)）、游永平（現(xiàn)任董事、總經(jīng)理）、史俊平（時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)）收到廣東證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》，因2.2億元關(guān)聯(lián)資金拆借未及時(shí)披露，嘉應(yīng)制藥及相關(guān)責(zé)任人合計(jì)領(lǐng)490萬(wàn)元罰單。此前，嘉應(yīng)制藥在5月28日晚公告，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。

嘉應(yīng)制藥及相關(guān)責(zé)任人領(lǐng)490萬(wàn)元罰單

《行政處罰事先告知書》顯示，嘉應(yīng)制藥董事長(zhǎng)李能是湖南藥聚能醫(yī)藥有限公司（下稱“藥聚能”）的實(shí)際控制人，藥聚能構(gòu)成嘉應(yīng)制藥的關(guān)聯(lián)方。2024年10月至2025年1月期間，因藥聚能存在短期資金需求，嘉應(yīng)制藥的子公司嘉應(yīng)制藥（湖南）有限公司（下稱“湖南嘉應(yīng)”）以月初轉(zhuǎn)出、月末轉(zhuǎn)回的方式，向藥聚能提供短期資金拆借，單筆發(fā)生額在4萬(wàn)元至5999萬(wàn)元之間。其中，2024年度合計(jì)轉(zhuǎn)出1.7億元；2025年1月轉(zhuǎn)出5000萬(wàn)元，并均于當(dāng)月轉(zhuǎn)回，累計(jì)涉及金額為2.2億元，占嘉應(yīng)制藥當(dāng)時(shí)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的28.83%。

“上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)未依法履行關(guān)聯(lián)交易審議程序，也未按規(guī)定及時(shí)披露。”《行政處罰事先告知書》稱，上述有關(guān)違法事實(shí)，有嘉應(yīng)制藥相關(guān)公告、記賬憑證、借款合同、銀行回單、相關(guān)人員詢問(wèn)筆錄等證據(jù)證明。

《行政處罰事先告知書》稱，李能作為嘉應(yīng)制藥董事長(zhǎng)，組織相關(guān)人員向藥聚能轉(zhuǎn)賬，是對(duì)嘉應(yīng)制藥上述信息披露違法違規(guī)行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。游永平作為嘉應(yīng)制藥的總經(jīng)理及湖南嘉應(yīng)的總經(jīng)理，負(fù)責(zé)嘉應(yīng)制藥和湖南嘉應(yīng)的整體運(yùn)營(yíng)和管理，未勤勉盡責(zé)，是嘉應(yīng)制藥上述信息披露違法違規(guī)行為的其他直接責(zé)任人員。史俊平作為嘉應(yīng)制藥時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)，負(fù)責(zé)公司及各子公司的整體財(cái)務(wù)工作，未勤勉盡責(zé)，是嘉應(yīng)制藥上述信息披露違法違規(guī)行為的其他直接責(zé)任人員。

綜合考慮本案違法行為持續(xù)時(shí)間較短、主要為資金循環(huán)使用等各種因素，廣東證監(jiān)局決定對(duì)嘉應(yīng)制藥給予警告，并處罰款150萬(wàn)元；對(duì)李能給予警告，并處罰款160萬(wàn)元；對(duì)游永平給予警告，并處罰款100萬(wàn)元；對(duì)史俊平給予警告，并處罰款80萬(wàn)元。

董事長(zhǎng)上任一個(gè)多月就“監(jiān)守自盜”

回溯公告，2024年8月23日，嘉應(yīng)制藥公告稱，公司選舉李能為公司董事長(zhǎng)（法定代表人），李能、姚遠(yuǎn)、曹邦俊、游永平、肖巧霞、黎林為非獨(dú)立董事，郭華平、徐馳、李善偉為獨(dú)立董事。其中，游永平還擔(dān)任公司總經(jīng)理，肖巧霞擔(dān)任副總經(jīng)理兼董事會(huì)秘書。李能是連鎖藥店企業(yè)養(yǎng)天和的實(shí)控人，肖巧霞擔(dān)任養(yǎng)天和董事會(huì)秘書，黎林曾擔(dān)任養(yǎng)天和銷售總監(jiān)。上文提到的關(guān)聯(lián)方藥聚能為嘉應(yīng)制藥第二大股東養(yǎng)天和大藥房股份有限公司（下稱“養(yǎng)天和”）的子公司。

資金占用最早發(fā)生的時(shí)間是2024年10月，這意味著，李能成為嘉應(yīng)制藥董事長(zhǎng)僅1個(gè)多月后，就開(kāi)始將公司賬上資金轉(zhuǎn)給旗下另一家公司。

值得一提的是，在占用上市公司資金這件事情上，李能有“監(jiān)守自盜”的嫌疑。嘉應(yīng)制藥于2022年8月19日公告的《防范關(guān)聯(lián)方占用公司資金專項(xiàng)制度》中提到，公司成立防范控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金行為的領(lǐng)導(dǎo)小組。該小組為日常監(jiān)督機(jī)構(gòu)，由董事長(zhǎng)任組長(zhǎng)。

李能為何這么迫切地占用上市公司資金？或因養(yǎng)天和對(duì)資金的強(qiáng)烈需求。

作為一家成立于2002年的連鎖藥店企業(yè)，養(yǎng)天和在行業(yè)內(nèi)的起步并不算晚。但養(yǎng)天和起了個(gè)大早，趕了個(gè)晚集。

同在湖南的老百姓和益豐藥房均在2015年上市，并借助資本市場(chǎng)的力量迅速發(fā)展，目前直營(yíng)門店數(shù)量都已超過(guò)萬(wàn)家，總資產(chǎn)均超過(guò)200億元。相比之下，養(yǎng)天和的上市之路卻一直充滿坎坷，未能實(shí)現(xiàn)突破。

無(wú)法上市融資的養(yǎng)天和，不得不選擇加盟和品牌合作模式，即使這樣，門店數(shù)量也僅有4000家左右。企查查顯示，養(yǎng)天和2024年?duì)I收為11.65億元，凈利潤(rùn)為4993.67萬(wàn)元，總資產(chǎn)為19.66億元，凈資產(chǎn)為6.60億元，與益豐藥房等上市藥企相差甚遠(yuǎn)。

資金短缺一直是養(yǎng)天和面臨的重要問(wèn)題。2024年，養(yǎng)天和以3.55億元的高溢價(jià)收購(gòu)了嘉應(yīng)制藥7%的股權(quán)，這筆交易對(duì)于養(yǎng)天和來(lái)說(shuō)顯然是一筆不小的負(fù)擔(dān)。2024年11月，在股權(quán)過(guò)戶僅一個(gè)多月后，養(yǎng)天和便將所持有的嘉應(yīng)制藥股權(quán)全部進(jìn)行了質(zhì)押，以獲取資金支持。

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