近日，中國“保健品第一股”——交大昂立（600530.SH）陷入了自上市以來最嚴(yán)峻的公司治理危機。根據(jù)其對外公布的信息，經(jīng)調(diào)查，楊國平等5名前任高管或涉嫌違法違規(guī)事項，致使交大昂立可能存在信息披露違規(guī)、內(nèi)控不嚴(yán)等問題，甚至涉嫌利益輸送。
其中，爭議最大的當(dāng)屬“購保退?！笔马棧航淮蟀毫⒋饲俺鲑Y購買天安人壽（現(xiàn)已改名“中匯人壽”）、太平洋人壽上海分公司團體險，5名前高管涉嫌通過團體年金險退保，將公司資金轉(zhuǎn)入私人賬戶，合計“套利”高達(dá)1664萬元。在這場精心策劃的財務(wù)挪移中，天安人壽和太平洋人壽的保險產(chǎn)品淪為高管們私吞公款的工具，引發(fā)廣泛爭議。
#01保單“失蹤”，資金蹊蹺流入個人賬戶
據(jù)悉，交大昂立存在“購保退?！毙袨橐皇卤话l(fā)現(xiàn)，始于2022年11月稅務(wù)部門要求核查相關(guān)事項。根據(jù)最新核查情況，交大昂立實施的“購保退?！毙袨?，存在投保人與受益人數(shù)量不一致的情況。
交大昂立作為投保人，分別在2016年和2018年投保了兩份團體險，而受益人則是楊國平、朱敏駿、婁健穎、李紅、李康明等五人。公開資料顯示，自2016年至2019年期間，楊國平任公司董事長；朱敏駿任公司副董事長、總裁；婁健穎任公司副總裁、財務(wù)總監(jiān)；李紅任公司董事會秘書；李康明任公司副總裁。
第一份保險合同始于2016年10月。資料顯示，當(dāng)月26日，交大昂立與天安人壽保險股份有限公司（以下簡稱“天安人壽”，現(xiàn)已改名“中匯人壽”）上海分公司簽訂了保險費總計380萬元的保險單，險種為天安人壽祥利團體年金保險（分紅型）。2017年11月，楊國平以投保單位法人代表的身份簽字退保，退保原因注明為財務(wù)原因。隨后，楊國平、朱敏駿、婁健穎、李紅、李康明的個人賬戶合計收到379.24萬元的退款金額。
2018年，類似的“戲碼”再度上演。當(dāng)年，交大昂立向太平洋人壽上海分公司分三次打款1284萬元，購買太平洋人壽眾恒B團體養(yǎng)老年金保險（萬能型）。2019年1月7日，該筆保險也被申請退保，退回的保費又一次打入上述高管個人賬戶。這兩次保險購買金額合計達(dá)到1664萬元。
2022年，在上海松江稅務(wù)局的保險專項檢查中，這些沉睡了4年的財務(wù)憑證重見天日。“會計憑證齊全，但找不到任何保單原件?！毕嚓P(guān)人員透露，“更蹊蹺的是，資金最終都流向了個人卡?！?/p>
#02涉事產(chǎn)品涉及天安人壽、太平洋人壽
涉事的兩款保險產(chǎn)品——天安人壽祥利團體年金保險（分紅型）和太平洋人壽眾恒B團體養(yǎng)老年金保險（萬能型），分別涉及380萬元和1284萬元的巨額資金，暴露出保險公司在資金流向監(jiān)管上的漏洞。
天安人壽祥利團體年金保險（分紅型）在投保人解除合同的手續(xù)及風(fēng)險中明確規(guī)定，“本公司自本合同解除之日起30日內(nèi)以銀行轉(zhuǎn)賬方式向投保人退還公共賬戶的現(xiàn)金價值以及個人賬戶中單位交費部分中未歸屬被保險人名下部分對應(yīng)的現(xiàn)金價值，并向各被保險人退還個人賬戶中個人交費部分以及單位交費部分中已歸屬被保險人名下部分對應(yīng)的現(xiàn)金價值，同時注銷公共賬戶和被保險人的個人賬戶”。
而太平洋人壽眾恒B團體養(yǎng)老年金保險（萬能型）同樣約定，“投保人可以在猶豫期后書面申請解除合同，自本公司收到投保人解除合同的書面申請時起，合同終止，本公司于收齊所需資料后30日內(nèi)在扣除退保費用后，將被保險人支付的保險費產(chǎn)生的賬戶價值退還給被保險人，將投保人支付的保險費產(chǎn)生的賬戶價值退還給投保人，同時注銷投保人團體賬戶和被保險人個人賬戶，本款所述的被保險人不包括已經(jīng)開始領(lǐng)取年金的被保險人”。
從投保合同來看，無論是天安人壽的祥利團體年金保險（分紅型）還是太平洋人壽的眾恒B團體養(yǎng)老年金保險（萬能型），保險費用均應(yīng)主要由投保人，即高管所在的公司——交大昂立承擔(dān)。按照常理，退保產(chǎn)生的現(xiàn)金價值都應(yīng)原封不動地返還至公司的銀行賬戶。然而，在操作退保時，兩家公司竟然都將巨額資金直接匯入了高管的私人賬戶，令人詫異。
#03保險公司三重失守，風(fēng)控形同虛設(shè)
此案絕非簡單的企業(yè)內(nèi)控失效，涉事保險公司在關(guān)鍵環(huán)節(jié)的嚴(yán)重失職，為資金違規(guī)轉(zhuǎn)移大開方便之門：
1.受益人設(shè)定嚴(yán)重違規(guī)：允許投保單位（交大昂立）的法定代表人和高管同時成為保單受益人，埋下利益沖突與道德風(fēng)險的種子。團體險的核心原則是為員工福利提供保障，而非為管理層個人謀利。
2.資金流向監(jiān)控徹底失效：兩份保單條款明確規(guī)定，退保時投保人（公司）繳納保費對應(yīng)的現(xiàn)金價值應(yīng)退還至投保人賬戶。然而兩家保險公司均將巨額資金直接支付給個人，嚴(yán)重違反基本的資金安全與反洗錢規(guī)定。這如同允許他人從你的銀行卡取錢，銀行卻毫無察覺。
3.“工資代扣”真實性核查缺位：保險公司輕信企業(yè)關(guān)于保費來源（如聲稱是代扣員工工資）的聲明，未履行盡職調(diào)查義務(wù)核實資金真實性質(zhì)與歸屬，導(dǎo)致企業(yè)資金被輕易包裝成“員工福利”后套現(xiàn)。
交大昂立案揭示了團體保險領(lǐng)域長期存在的監(jiān)管漏洞。據(jù)公開裁判文書顯示，2020年至2024年間類似利用團體險套取資金的案件高達(dá)27起。團體年金險、養(yǎng)老年金險等產(chǎn)品，因其資金量大、操作流程相對復(fù)雜，正成為不法分子覬覦的目標(biāo)。其“保障”功能被剝離，淪為純粹的資金通道和洗錢工具。
交大昂立高管套利案是一記警鐘。當(dāng)保險公司風(fēng)控層層失守，巨額保費便可能成為滋養(yǎng)貪腐的溫床。堵住團體險管理漏洞，不僅關(guān)乎企業(yè)股東利益，更關(guān)系到整個保險行業(yè)的誠信根基與金融安全。監(jiān)管部門、保險公司與企業(yè)必須形成合力，方能斬斷這條隱秘的利益輸送鏈，讓保險回歸保障本源。
