韓靈安

（一）公司基本情況

全稱(chēng)：新疆科力新技術(shù)發(fā)展股份有限公司

簡(jiǎn)稱(chēng)：科力股份

代碼：920088.BJ

IPO申報(bào)日期：2023年9月28日

上市日期：2024年10月29日

上市板塊：北交所

所屬行業(yè)：開(kāi)采輔助活動(dòng)

IPO保薦機(jī)構(gòu)：東莞證券

保薦代表人：孫海云、王健實(shí)

IPO承銷(xiāo)商：東莞證券

IPO律師：國(guó)浩律師（北京）事務(wù)所

IPO審計(jì)機(jī)構(gòu)：容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

（二）執(zhí)業(yè)評(píng)價(jià)情況

（1）信披情況：

被要求補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)原材料、服務(wù)類(lèi)、設(shè)備類(lèi)等各類(lèi)內(nèi)容的采購(gòu)情況，并對(duì)采購(gòu)變化情況進(jìn)行分析，原材料等有公開(kāi)市場(chǎng)價(jià)格或大宗交易價(jià)格的，分析發(fā)行人采購(gòu)單價(jià)波動(dòng)與市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況是否一致、是否公允；被要求充分披露產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，刪除減輕風(fēng)險(xiǎn)影響的表述，并進(jìn)行重大事項(xiàng)提示；被要求補(bǔ)充完善發(fā)行人符合北交所定位和國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策情況的信息披露內(nèi)容，修改完善專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明；被要求進(jìn)一步說(shuō)明自身不屬于重污染行業(yè)、產(chǎn)品不屬于“高污染、高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”產(chǎn)品的依據(jù)。

（2）監(jiān)管處罰情況：不扣分

（3）輿論監(jiān)督：不扣分

（4）上市周期：不扣分

2024年度已上市A股企業(yè)從申報(bào)到上市的平均天數(shù)為629.45天，科力股份的上市周期是397天，低于整體均值。

（5）是否多次申報(bào)：不屬于，不扣分

（6）發(fā)行費(fèi)用及發(fā)行費(fèi)用率

科力股份的承銷(xiāo)及保薦費(fèi)用為1750.10萬(wàn)元，承銷(xiāo)保薦傭金率9.90%，高于整體平均數(shù)7.71%。

（7）上市首日表現(xiàn)

上市首日股價(jià)較發(fā)行價(jià)格上漲397.27%。

（8）上市三個(gè)月表現(xiàn)

上市三個(gè)月股價(jià)較發(fā)行價(jià)格上漲208.33%。

（9）發(fā)行市盈率

科力股份的發(fā)行市盈率為14.79倍，行業(yè)均數(shù)20.77倍，公司是行業(yè)均值的71.21%。

（10）實(shí)際募資比例

預(yù)計(jì)募資2.08億元，實(shí)際募資1.77億元，實(shí)際募集金額縮水14.81%

（11）上市后短期業(yè)績(jī)表現(xiàn)

2024年，公司營(yíng)業(yè)收入較上一年度同比增長(zhǎng)5.88%，歸母凈利潤(rùn)較上一年度同比增長(zhǎng)3.26%，扣非歸母凈利潤(rùn)較上一年度同比降低4.11%。

（12）棄購(gòu)比例和包銷(xiāo)比例

不適用

（三）總得分情況

科力股份IPO項(xiàng)目總得分為84.5分，分類(lèi)B級(jí)。影響科力股份評(píng)分的負(fù)面因素是：公司信披質(zhì)量有待提高，發(fā)行費(fèi)用率較高，實(shí)際募集金額縮水，上市后第一個(gè)會(huì)計(jì)年度扣非歸母凈利潤(rùn)下降。這綜合表明，公司短期內(nèi)盈利能力有待提高，信披質(zhì)量有待提高，建議投資者關(guān)注其業(yè)績(jī)表現(xiàn)背后的真實(shí)性。